上交所扩容咨询范围：会计师事务所、律所等可直接沟通，助力“开门办审核”

元描述: 上交所修订《沟通指南》，扩大咨询沟通主体范围，会计师事务所、律所等可以直接与上交所沟通。新规旨在提高咨询沟通效率，助力“开门办审核”落地实施，为发行上市审核提供更优质服务。

引言:

在资本市场蓬勃发展的今天，高效、透明的审核机制至关重要。上交所一直致力于优化发行上市审核流程，为市场主体提供更便捷、更优质的服务。近日，上交所修订发布的《上海证券交易所发行上市审核业务指南第3号――业务咨询沟通》（以下简称《沟通指南》）引起业界广泛关注。新修订的《沟通指南》进一步扩大咨询沟通主体范围，允许会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构直接与上交所进行业务咨询沟通，这无疑是上交所深化“开门办审核”、优化审核流程的重要举措。

扩容咨询范围，优化沟通机制

会计师事务所、律所等可直接沟通，提升服务效率

上交所此次修订的《沟通指南》最引人注目的变化，莫过于将咨询沟通主体范围扩大至会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构。这意味着，这些机构可以直接与上交所进行业务咨询沟通，无需再通过保荐机构或独立财务顾问进行转接。

这一举措的意义重大。以往，证券服务机构在进行业务咨询时，需要通过保荐机构或独立财务顾问进行转接，流程繁琐，效率低下。而现在，他们可以直接与上交所进行沟通，能够更加高效地解决问题，节省时间和成本。

此外，直接沟通机制还可以提高咨询沟通的透明度和准确性。证券服务机构可以直接向监管部门表达自己的疑问和诉求，避免信息传递过程中的偏差，确保信息准确无误。

优化申报前咨询沟通机制，助力“开门办审核”落地

除了扩大咨询沟通主体范围，上交所还对申报前咨询沟通机制进行了优化。

1. 放宽申报前咨询时点限制:

修订后的《沟通指南》进一步放宽了申报前咨询时点限制，即使不满足原则性规定，但确有必要的，中介机构在履行质控等内部控制程序后，也可以提起申报前咨询沟通。同时，发行人也可以通过书面方式提起申报前咨询沟通。

2. 拓宽提交咨询沟通材料的渠道:

中介机构可以通过信函等书面形式直接向上交所提请申报前咨询沟通，不再局限于系统平台。

3. 提升申报前咨询效率:

对于材料完备的咨询沟通反馈时间，由10个工作日缩短为5个工作日，提高了咨询沟通的效率。

这些优化措施旨在提高咨询沟通的效率，让市场主体能够更方便快捷地获得咨询和指导，进一步深化“开门办审核”的理念，为发行上市审核提供更优质服务。

“开门办审核”理念的践行

从“三开门”到修订《沟通指南》，上交所持续深化“开门办审核”

上交所深化“开门办审核”的举措由来已久。2021年以来，上交所积极畅通咨询沟通渠道、加强政策解读和培训交流、强化审核标准公开、提升审核全流程信息公开水平，不断优化发行上市审核工作。

2023年3月，上交所发布“三开门”行动方案，向社会全面公开深化“开门办审核”的四项行动措施，通过“明标准、便咨询、破梗阻、扩范围”，保障全面注册制改革落地实施。

修订《沟通指南》是上交所深化“开门办审核”的重要举措，它体现了上交所持续优化审核流程，为市场主体提供更便捷、更优质服务的决心。

“开门办审核”的优势凸显，助力资本市场高质量发展

“开门办审核”理念的实施，不仅提高了发行上市审核的效率，也增强了审核工作的透明度，为资本市场健康发展提供了有力保障。

1. 提高效率:

  • 直接沟通机制能够提高咨询沟通的效率，让市场主体能够更方便快捷地获得咨询和指导。

  • 优化申报前咨询沟通机制能够缩短审核周期，加快发行上市进程。

2. 增强透明度:

  • 公开审核标准，让市场主体更加了解审核要求，减少信息不对称。

  • 畅通咨询沟通渠道，让市场主体能够及时了解审核进展，增强透明度。

3. 提升服务质量:

  • 及时回应市场主体关切，解决审核过程中遇到的问题。

  • 提供更优质的咨询服务，帮助市场主体更好地理解审核规则。

“开门办审核”的未来展望

随着全面注册制改革的不断深化，上交所将继续秉持“开门办审核”理念，进一步完善审核流程，优化服务体系，为资本市场高质量发展提供强有力支撑。

关键词：

上交所 沟通指南 会计师事务所 律师事务所 资产评估机构 开门办审核

常见问题解答

Q1: 为什么要扩大咨询沟通主体范围？

A1: 扩大咨询沟通主体范围能够提高咨询沟通的效率，让更多参与者能够直接与上交所进行沟通，解决问题更加便捷高效。

Q2: 修订《沟通指南》对发行上市审核有哪些影响？

A2: 修订《沟通指南》能够优化审核流程，提高审核效率，为市场主体提供更便捷、更优质的服务，助力资本市场高质量发展。

Q3: “开门办审核”理念的意义是什么？

A3: “开门办审核”理念能够提高审核的效率和透明度，为资本市场健康发展提供有力保障。

Q4: 上交所未来将如何继续深化“开门办审核”？

A4: 上交所将继续完善审核流程，优化服务体系，为资本市场高质量发展提供强有力支撑。

Q5: 哪些机构可以直接与上交所进行业务咨询沟通？

A5: 除了保荐机构和独立财务顾问，会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构也可以直接与上交所进行业务咨询沟通。

Q6: 如何才能获得更详细的咨询沟通信息？

A6: 可以登录上交所官网，查询相关公告和指南，也可以拨打上交所客服电话进行咨询。

结论:

上交所修订《沟通指南》，扩大咨询沟通主体范围，是深化“开门办审核”的重要举措，体现了上交所持续优化审核流程，为市场主体提供更便捷、更优质服务的决心。相信随着“开门办审核”理念的不断深化，上交所将为资本市场高质量发展提供更强大的助力。